税理士に相談する前の質問リスト｜一人会社の決算・消費税・役員報酬

この記事では、一人会社が税理士に相談する前に、何を質問として整理しておくとよいかをまとめます。

税理士へ相談するときは、資料を全部そろえるだけでなく「どこで迷っているか」を言語化しておくと話が早くなります。決算だけ依頼したいのか、月次から見てほしいのか、消費税や役員報酬まで相談したいのかを分けて考えます。

最初に伝える前提

相談前にまず伝えたいのは、会社の状態です。設立時期、決算月、売上規模、課税事業者かどうか、月次入力の有無、会計ソフト名を先にまとめると、税理士側も確認すべき論点を絞りやすくなります。

決算前の相談では、申告書を作れるかどうかだけでなく、帳簿残高の説明ができるかを見ます。通帳残高、カード未払、売掛金、未払金、固定資産、社長立替が主な確認ポイントです。

質問を整理しても判断が残る場合は、税理士ドットコムで相談先を探すなどで相談先候補を探し、決算だけか月次顧問かを含めて相談するのが現実的です。

消費税は、課税事業者になったか、インボイス登録をしているか、簡易課税などの届出をどう扱うかで確認内容が変わります。売上だけでなく、請求書の記載、経費のインボイス確認、納税資金もセットで質問します。

一人会社の税理士相談は、資料の量よりも論点の整理が効きます。相談前にこの質問リストを埋めると、決算資料チェックリストや月次共有資料ともつながります。

申告期限、帳簿保存、役員給与、インボイスに関わる部分は国税庁の公開情報を確認しています。個別の届出要否や有利不利は、最新の公式情報や税理士にも確認してください。

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