こんにちは、日々会社と個人事業主での事業を行ったり来たりしている新米社長です。
この記事では、会計ソフトの銀行連携で便利になる一方、二重計上や未処理明細が起きる場面を整理します。
freeeやマネーフォワードなどの個別操作ではなく、一人会社が自動連携を使うときに共通して確認したい会計上の見方に絞ります。
自動連携で起きやすいミス
| ミス | 原因 | 確認すること |
|---|---|---|
| 二重計上 | 手入力済みの支出を連携明細でも登録した | 同じ日付・金額・支払先を探す |
| 未処理明細 | 取り込んだが仕訳にしていない | 未登録一覧を月末に見る |
| 売掛金が残る | 入金を売上で登録した | 売掛金の消し込みか確認する |
| 未払金が残る | カード引落を費用で登録した | 未払金の消し込みか確認する |
手入力との役割を分ける
自動連携を使う場合、銀行明細に出る取引は連携明細から処理し、銀行明細に出ない発生時点の取引だけ手入力するなど、役割を決めると二重計上を防ぎやすくなります。
カード引落は費用にしない
法人カードの利用時に費用と未払金を計上している場合、口座引落時にもう一度費用を使うと二重計上になります。引落時は未払金を普通預金で消す処理にします。
月末のチェック
- 未処理明細が残っていないか見る
- 同じ金額の重複仕訳がないか見る
- 売掛金・未払金・普通預金の残高を試算表で見る
- 摘要だけで分からない取引にメモを残す
参考にした公式情報
この記事では、帳簿や証憑保存、インボイス制度に触れる部分について公的情報を確認しています。個別の税務判断は、取引内容、契約、消費税の状況で変わるため、迷う場合は税理士にも確認してください。
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